精选！养老？享老！带你认识全新出炉的“个人养老金”

你有没有在某一个周末的下午，躺在舒服的沙发上，畅想起退休后的生活？带着家人去各地饱览大好河山，和朋友一起去乡村感受田园牧歌，重返校园触摸书籍的纹理……

《2021中国居民退休准备指数调研报告》显示，中国居民在退休后普遍期待休闲娱乐、自我放松类的活动，还有一部分受访者表示希望在退休后继续学习深造。想象中的画面虽美，但顾虑仍然不少。退休责任意识水平、财务规划认知水平、财务问题理解能力、退休计划完备性和退休储蓄充分度都影响着大家看待退休的心态。

近日，人社部等五部门联合发布《个人养老金实施办法》，对个人养老金参加流程、资金账户管理、机构与产品管理、信息披露、监督管理等方面做出具体规定，这标志着我国“个人养老金时代”正式开启。

(相关资料图)

听到这则新闻，相信大家既兴奋又疑惑，兴奋的是养老金的来源多了，和自己退休后的计划又近了一步，疑惑自然也不少，个人养老金是什么？怎么缴纳？如何增值？何时提取？我们为大家梳理了一些关键的要点。

什么是个人养老金，和社保有什么区别？

要了解个人养老金，首先需要了解养老保险制度。我国的养老保险制度是一个“三支柱”体系：第一支柱是基本盘，即大家熟知的社保；第二支柱是企业年金和职业年金；第三支柱是个人储蓄和商业养老保险，个人养老金也归于此列。

横向对比来看，个人养老金最大的特点是自愿参加，个人承担，完全积累，通过养老金个人账户，个人可以自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等个人养老金产品，并按照国家有关规定享受税收优惠政策。

缴纳个人养老金和自己储蓄养老或自己定投相比有什么优势？

相比于储蓄存款，个人养老金的投资可选范围更大。个人可以用养老金账户中的资金选择储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等个人养老金产品进行投资。

个人养老金剑指“养老”的终极目标，国家也给出了非常实在的政策优惠——纳税优惠！财政部、税务总局日前发布的《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》明确，自2022年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。具体到细分环节，缴费时，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；投资时，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；领取时，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。

如果我想提前支取个人养老金，可以吗？

个人养老金资金账户封闭运行，参加人达到以下任一条件的，可以领取个人养老金：

● 达到领取基本养老金年龄

● 完全丧失劳动能力

● 出国（境）定居

● 国家规定的其他情形

此外，领取方式也非常灵活，可以选择按月、分次或者一次性领取。

市面上那么多的养老基金，我该怎么选？

证监会最近发布了首份个人养老金基金名录，为大家精心遴选了129只产品，国泰民安养老2040三年（FOF）名列其中。

从命名上来看，“养老”和“FOF”是常见的养老目标基金的标签。更进一步看，其中又可分细为“目标日期基金”和“目标风险基金”。

目标日期基金大多会在命名上体现日期，比如“国泰民安养老2040三年（FOF）”就适合2040年左右退休的群体，如果对预期退休的时间较为明确，就可以选择此类基金。

目标风险基金主要可以分为“积极型”、“平衡型”和“稳健型”，在权益资产占比上依次递减，适合对风险偏好有明确认知和要求的投资者。

我有过基金投资经验，经常看到A和C的基金后缀，养老基金中的Y是什么意思？

Y份额是指个人养老金基金的单设份额，在管理上和原基金份额上没有差异，但Y份额只面向个人养老金客户申购，免收销售服务费，并对管理费、托管费实施费率优惠。

看到了一款比较适合我的养老目标基金，我该如何参加个人养老金进行购买呢？

虽然参加个人养老金需要开设个人养老金账户和个人养老金资金账户两个账户，但步骤并不复杂。

第一步，通过国家社会保险公共服务平台、全国人力资源和社会保障政务服务平台、电子社保卡、掌上12333APP等全国统一线上服务入口或者商业银行渠道，在信息平台开立个人养老金账户。

第二步，选择一家符合规定的商业银行开立或者指定本人唯一的个人养老金资金账户（也可以通过其他符合规定的个人养老金产品销售机构指定）。

通过商业银行渠道，可以一次性开立这两个账户。大家可以根据个人需要自主选择。

风险提示

“养老”名称不代表收益保障或其他任何形式的收益承诺，产品不保本，可能发生亏损。基金产品存在收益波动风险。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产，但不保证基金本金不受损失，不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩不构成本基金业绩表现的保证。Y类基金份额的其他相关风险：Y类份额是本基金针对个人养老金投资基金业务设立的单独份额类别，Y类基金份额的申赎安排、资金账户管理等事项还应同时遵守关于个人养老金账户管理的相关规定。除另有规定外，投资者购买Y类份额的款项应来自其个人养老金资金账户，基金份额赎回等款项也需转入个人养老金资金账户，投资人未达到领取基本养老金年龄或者政策规定的其他领取条件时不可领取个人养老金。个人养老金可投资的基金产品需符合《暂行规定》要求的相关条件，具体名录由中国证监会确定，每季度通过相关网站及平台等公布。本基金运作过程中可能出现不符合相关条件从而被移出名录的情形，届时本基金将暂停办理Y类份额的申购，投资者由此可能面临无法继续投资Y类份额的风险。投资者购买基金时应详细阅读本基金的基金合同和招募说明书等法律文件，了解本基金的具体情况。我国基金运作时间较短，不能反映股市发展的所有阶段。市场有风险，投资须谨慎。

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